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XXXXXXXX有限公司备用金与费用报销管理办法

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XXXXXXXX有限公司

内部控制系列文件

备用金与费用报销管理办法

第1版

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管理办法更新一览表

修改次数

更改页码

更改条款号

修订人

审核人

批准

修订日期

备注

注：1.本记录表记录每次管理办法修订的内容和版本号；

2.每次管理办法更新，修订、审核和批准记录必须完整，日期必须注明。

1.0综述

本管理办法规定了XXXXXXXX有限公司（以下简称“公司”）关于备用金和日常费用管理要求，旨在规范备用金和费用报销的管理流程，合理控制日常费用的支出，提高企业资金周转效率，降低费用报销管理中的潜在风险。

2.0定义和范围

2.1定义

2.1.1备用金借款：是指公司根据实际业务需要而核定并预支给相关部门用于零星开支的一定数额的周转金，并通过报销结算保证其经常保持核定的数额。

2.1.2费用：是指公司内部涉及的各种零星费用，如：交通费，通信费，差旅费，业务招待费，部门经常性零星费用，培训费等。

2.2范围

2.2.1本管理办法适用于XXXXXXXX有限公司及其下属单位。

3.0部门权责

3.1权责

3.1.1财务部：负责备用金及费用报销的具体操作及管理工作。