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借款管理制度

第一章总则

为规范公司借款行为，加强资金管理，提高资金使用效益，防范财务风险，确保公司资金安全，依据国家相关财经法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

本制度适用于公司及所属各部门、子公司（以下统称“公司”）所有形式的借款行为。无论是因公临时借款、备用金借款，还是特定项目借款等，均须遵循本制度规定。

借款管理应遵循“前清后借、专款专用、及时清还、严格审批”的原则。任何部门和个人不得擅自挪用借款，不得无故拖欠。

第二章借款类型与条件

公司借款主要包括以下类型：

1.公务借款：因办理公司公务需要，如差旅费、业务招待费、零星采购款等而发生的临时性借款。

2.备用金借款：为满足部门或岗位日常零星开支需要，经批准后核定一定额度的周转资金。

3.项目借款：因特定经营项目、投资项目等需要而发生的较大金额的专项借款。

4.其他特殊借款：经公司管理层批准的其他特殊情况下的借款。

借款人须为公司正式员工，并符合以下基本条件：

1.确因工作需要，且无其他更优资金解决方案。

2.能够提供合法、合规的借款事由及相关证明材料。

3.个人信用良好，无严重拖欠借款或其他不良记录。

4.对于备用金借款，需由部门负责人提出申请，并明确备用金的使用范围和管理责任人。

第三章借款申请与审批

借款申请实行“谁申请、谁负责”的原则。借款人应根据实际需要，填写统一格式的《