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企业内部审计操作（标准版）

1.第一章审计前准备

1.1审计目标与范围确定

1.2审计计划制定

1.3审计团队组建与分工

1.4审计资源调配与配置

2.第二章审计实施过程

2.1审计现场管理与监督

2.2审计证据收集与整理

2.3审计数据分析与评估

2.4审计报告撰写与初审

3.第三章审计发现问题与处理

3.1审计发现的问题分类与分级

3.2审计问题的初步分析与评估

3.3审计问题的整改与跟踪

3.4审计问题的闭环管理

4.第四章审计结论与建议

4.1审计结论的形成与表达

4.2审计建议的制定与提出

4.3审计建议的实施与跟踪

4.4审计结果的归档与反馈

5.第五章审计整改落实情况评估

5.1整改落实情况的检查与评估

5.2整改效果的跟踪与验证

5.3整改结果的反馈与总结

5.4整改工作的持续改进

6.第六章审计档案管理与归档

6.1审计资料的分类与整理

6.2审计档案的存储与管理

6.3审计档案的调阅与使用

6.4审计档案的销毁与归档

7.第七章审计工作质量控制与持续改进

7.1审计工作质量的控制机制

7.2审计工作的持续改进措施

7.3审计工作的标准化与规范化

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