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企业票据管理制度

本制度适用于集团及下属全资子公司、控股子公司所有涉及票据的申领、开具、取得、保管、流转、核销、销毁全流程管理，参股公司可参照执行。

第一章总则

1.1制度目的

规范票据全生命周期管理，防范票据舞弊、资金损失、税务合规风险，保障企业资产安全，所有管理要求严格符合《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国发票管理办法》《增值税暂行条例》《电子会计档案管理办法》及监管部门最新政策要求。

1.2职责分工

1.财务中心为票据归口管理部门：

资金组负责银行票据（支票、本票、银行汇票、电子银行承兑汇票、电子商业承兑汇票等）的收付、保管、台账登记、托收、兑付、风险排查；

税务组负责税务