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2026年证券从业资格考试一本通及模拟试题

一、单项选择题（共15题，每题1分，共15分）

1.下列关于证券公司内部控制制度的说法，错误的是：

A.应当建立健全与公司业务规模和性质相适应的内部控制制度

B.内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门

C.控制环境是内部控制体系的核心要素

D.内部控制制度只需定期审查，无需持续改进

2.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当独立于：

A.证券公司自有资产

B.证券公司关联方的资产

C.证券公司其他客户的资产

D.中国证监会监管的资产

3.下列关于证券公司融资融券业务的风险提示，正确的是：

A.客户信用评级越高，可融资买入额度越低

B.融资融券业务仅适用于机构投资者

C.证券公司应当对客户进行充分的投资风险评估

D.融资融券业务不存在市场风险

4.证券公司设立营业部，应当符合的条件不包括：

A.有符合法律、行政法规规定的公司章程

B.有健全的内部控制制度

C.注册资本不低于人民币3000万元

D.有合格的高级管理人员和从业人员

5.下列关于证券公司债券发行的表述，正确的是：

A.证券公司债券发行利率不得超过同期银行存款利率

B.证券公司债券发行规模不得超过其净资本的150%

C.证券公司债券发行前，其净资产不低于人民币5亿元

D.证券公司债券