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企业内部控制与合规审计实务操作手册

1.第一章企业内部控制体系建设与制度设计

1.1内部控制基本概念与原则

1.2内部控制框架与模型

1.3内部控制制度设计流程

1.4内部控制制度执行与监督

1.5内部控制评估与改进

2.第二章合规管理与合规风险识别

2.1合规管理基本概念与重要性

2.2合规风险识别与评估方法

2.3合规政策制定与实施

2.4合规培训与文化建设

2.5合规审计与合规风险应对

3.第三章审计计划与审计方案制定

3.1审计工作基本流程与原则

3.2审计目标与审计范围确定

3.3审计方案制定与执行

3.4审计资源规划与人员安排

3.5审计报告与结果反馈

4.第四章审计实施与审计程序

4.1审计现场实施与控制

4.2审计证据收集与分析

4.3审计程序与方法应用

4.4审计结论与意见出具

4.5审计整改与跟踪落实

5.第五章审计报告与审计意见出具

5.1审计报告编制与内容要求

5.2审计意见的类型与出具

5.3审计结果的反馈与沟通

5.4审计整改落实与后续跟踪

5.5审计档案管理与归档

6.第六章审计质量控制与风险管理

6.1审计质量控制体系构建

6.2审计风险识别与应对