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财务部（部门）核算会计岗位说明书

一、岗位设置目的

为了保证财务部工作的流畅以及资金的安全，在财务负责人的领导下，协助核算主管进行账务处理、档案管理、纳税申报、集团往来账对账工作

二、岗位职责与工作任务(按重要性程度排序)

岗位职责

工作任务

（做什么）

涉及流程名称

（怎么做）

工作标准

（要做到什么程度）

职

责

一

编制各类报表

按规定编制银行余额调节表，确认无误前提下出具报表

依据权责发生制，利用账务单据及ERP系统数据编制各类报表

编制准确及时，5号之前上交报表、系统核对表；15号之前上交银行余额调节表

职

责

二

税务及发票开具、管理工作

编制并上报公司户税务申报、税务档案管理及季度税金预算

每月向税务部门提报纳税统计表

核对计提税金，通过国、地税网站及大厅进行税务系统申报

关注各月上报期限，及时准确上报，备份

增值税、代征税发票开具管理

建立发票管理台账，每月核对发票开具、结余情况，领购各类发票，增值税进项发票认证

保证发票登记记录完整，保证按照税法相关要求进行日常管理，保证进项税发票认证的合理性和及时性

职

责

三

审核并抛转会计凭证

审核人员提成

审核出纳转来的会计凭单、检查ERP系统的凭证科目、金额、现金异动码使用的正确性，并进行抛转，督促指导出纳工作

审核出纳编制的提成表

按照收入（费用）的定义选择正确的科目及异动，审核后抛转到总账凭证

日清日结，保证账