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2026年企业内部控制与合规性监督方案

为全面落实《中央企业合规管理办法》《上市公司内部控制指引》《数据安全法》《个人信息保护法》及2025年监管部门发布的最新合规监管要求，有效防范企业经营全链条内控缺陷与合规风险，保障企业2026年经营目标平稳落地，特制定本内控与合规性监督方案，方案适用范围为集团总部及下属全部全资、控股子公司，所有核心业务条线、全体员工均纳入方案管控范畴。

一、总体管控目标

（一）核心目标

2026年末实现内控与合规管理全闭环，核心指标全部达标：重大内控缺陷、重大合规风险事件发生率为0；一般内控缺陷发生率较2025年下降30%以上；内控缺陷整改完成率100%；各级子公司、各业务条线合规抽查覆盖率100%；核心业务流程内控节点系统嵌入率100%；全员合规培训考核通过率100%；监管检查反馈问题整改完成率100%，无逾期未整改事项。通过体系落地全面降低合规成本，内控合规对经营发展的支撑作用较2025年提升20%以上。

（二）阶段目标

一季度（1-3月）完成内控与合规体系迭代更新，明确各层级权责清单、各业务节点管控标准，完成各部门、子公司专职合规联络员聘任，年度管控要求同步传达至所有经营主体；二季度（4-6月）完成全员合规培训考核，内控合规数字化平台上线运行，完成上半年第一轮专项合规抽查，核心业务内控节点全部嵌入ERP、OA等业务系统，实现流程硬管控；三季度（7-9月