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污水处理公司应收账款管理与催收实施管理制度

一、总则

1.1制定目的

为规范公司应收账款全周期管理工作，建立账龄可控、权责清晰、流程闭环、催收落地的应收款项管控体系，解决污水处理行业运维服务周期长、款项结算周期不统一、对账流程繁琐、逾期款项累积、催收无标准、回款滞后、坏账风险突出等行业常见管理问题。污水处理企业主要依托常态化运维服务、污水处理托管、水质达标运营等业务产生经营性应收款项，款项回款周期受结算流程、对账频次、审批进度等多重因素影响，极易出现长期挂账、逾期拖欠、账龄老化等问题，直接影响企业资金周转与正常生产运营。为压实各岗位应收管控责任，统一对账、预警、催收、核销、坏账处置标准，精准防控资金风险，加速资金回笼，保障公司现金流稳定与经营良性循环，特制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于公司所有经营性应收账款的管控工作，全面覆盖污水处理运维服务费、托管运营费、专项环保服务费、零星运维配套服务等各类主营应收款项。管控流程包含应收款项台账建立、月度对账核实、账龄分级管控、逾期预警提示、分层分级催收、款项回款核销、坏账识别申报、后续追偿留存、资料归档复盘等全链条工作。适用于公司财务部门、业务对接部门、项目运维部门及所有参与应收款项对接、对账、催收、结算的岗位人员，是公司应收账款日常管理与逾期催收工作的唯一标准化执行依据。

1.3制定依据

本制度依据《中华人民共和国民法典》合