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银行业风险评估工作指南（试行）

第一章总则

1.1目的依据

为规范银行业金融机构（以下简称“机构”）风险评估工作流程，提升风险识别、计量、监测、处置的全链条管理能力，有效防范化解系统性、区域性金融风险，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《商业银行风险监管核心指标（试行）》《银行业金融机构全面风险管理指引》等法律法规及监管规定，制定本指南。

1.2适用范围

本指南适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行等存款类银行业金融机构，开发性金融机构、政策性银行、金融资产管理公司、理财公司、消费金融公司可参照执行。

1.3工作原则

全面覆盖原则：风险评估需覆盖机构所有表内外业务、条线、部门、分支机构，涵盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险、信息科技风险、战略风险等全部风险类型，同时穿透识别集团并表层面及跨行业、跨市场关联风险。

客观独立原则：评估人员需与被评估对象无直接利益关联，评估过程不受内部管理层、外部利益相关方干预，以事实为基础、以监管规则和内部制度为标尺，确保评估结论真实公允。

审慎预判原则：在风险计量、趋势分析中坚持审慎底线，对潜在风险的“蝴蝶效应”“传导效应”提前预判，不低估风险扩散可能性、不高估风险缓释措施有效性。

实用导向原则：评估结果直接服务于风险处置、监管评级、资源配置、政策调整，避免形式化评估、