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物业财务内控制度【物业管理经验分享】

一、财务支出管理

一（）费用的请领

1、现金的领用：现金借款需填写借款单、付款申请单或业务招待费申请单，先

由本部门负责签字,再由财务部负责和执行总经理审核、签字后,到出纳处领

款。现金借款在借款前必须结清以前的借款,否则不准续借。

2、支票的领用：领用支票时需填写借款单或付款申请单，先由本部门负责签字,

再由财务部负责及执行总经理审核、签字后,到出纳处办理支票领用登记手续,

手续齐备才能开具支票。

领用支票后要及时凭有效凭证报销，每月二十日前领用的支票，必须在月底前报

销;每月二十日以后领用的支票必须在次月十日前报销。

二（）费用的报销

1、公司的所有开支必须事前征得执行总经理的同意，并严格按照指定的标准进行

开支，

2、报销程序:填写费用报销单一部门经理审批一财务经理审核一执行总经理审批

一总经理审批一返回财务部一结帐。

3、擅自开支和超越领导批示限额