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经济责任审计绩效评价底稿模板

一、评价事项概况（一）事项背景

要素

内容

事项来源

[上级部署/单位计划/专项任务]

实施时间

[开始日期]至[结束日期]

涉及金额

[金额]万元

主管部门

[部门名称]

事项目标

[预期目标描述]

（二）责任主体

角色

姓名

职务

责任范围

主要负责人

分管领导

具体经办人

二、绩效评价指标体系（一）评价指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标说明

数据来源

经济效益

收入完成情况

年度收入完成率

实际收入/计划收入×100%

财务报表

收入增长率

(本期收入-上期收入)/上期收入×100%

财务报表

成本控制

预算执行率

实际支出/预算支出×100%

预算执行报告

成本节约率

(预算成本-实际成本)/预算成本×100%

财务核算

资产管理

资产保值增值率

期末资产价值/期初资产价值×100%

资产台账

资产收益率

净利润/平均资产总额×100%

财务报表

管理效能

制度建设

制度覆盖率

已建制度数/应建制度数×100%

制度清单

内控缺陷率

发现内控缺陷数/关键控制点数×100%

内控测试

决策规范

集体决策执行率

集体决策事项/重大事项总数×100%

会议纪要

决策程序合规率

合规决策数/决策总数×100%

决策档案

执行力

目标任务完成率

完成目标数/总目标数×100%

目标责任书

重点项目按期完成率

按期完成项目数/重点项目总数×100%