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损益结构关键项波动对业绩影响的测度研究

目录

一、研究背景与理论依据．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2

1.1多元波动性分析视角构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2

1.2报告主体业绩关联性推导．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.3关键绩效指标敏感性界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

1.4数据可获取性前提分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.5样本选取逻辑框架构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

二、指标体系构建与测度方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

2.1指标筛选维度矩阵设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

2.2波动幅度量化方法选取．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.3财务关联性传导路径．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.4风险敏感度测算模型．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

2.5效应系数分解算法设定．．．．．．．