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2026年证券从业资格考主观题目考点速记

一、简答题（每题5分，共5题）

1.简述证券公司内部控制的基本原则及其在防范风险中的作用。

2.简述科创板股票上市的条件和特别要求。

3.简述QFII制度的基本框架及其对资本市场的影响。

4.简述可转换债券的发行条件及其投资风险。

5.简述证券公司合规经营的主要措施及其重要性。

二、论述题（每题10分，共2题）

1.论述注册制改革对证券发行市场的影响及其配套制度建设。

2.论述跨境资本流动对我国资本市场的影响及应对策略。

三、案例分析题（每题15分，共2题）

1.某证券公司因内控缺陷导致重大风险事件，分析其原因及改进措施。

2.某投资者购买某公司可转债后遭遇大幅亏损，分析其风险点及防范建议。

答案与解析

一、简答题

1.简述证券公司内部控制的基本原则及其在防范风险中的作用。

答案：

证券公司内部控制的基本原则包括：全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则。

-全面性原则要求内部控制覆盖公司所有业务和部门，确保无死角；

-重要性原则强调对重大风险点进行重点控制；

-制衡性原则通过部门间的相互监督避免权力滥用；

-适应性原则要求内控体系随业务变化调整；

-成本效益原则确保控制措施与风险程度匹配。

作用：内部控制是防范操作风险、合规风险的关键，通过