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2026年金融反洗钱测试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.根据2025年修订的《中华人民共和国反洗钱法实施细则》，金融机构应在与客户建立业务关系后的（）个工作日内完成客户洗钱风险等级初次划分。

A.3

B.5

C.10

D.15

答案：C

解析：2025年修订的《反洗钱法实施细则》第二十一条明确规定，金融机构需在业务关系建立后10个工作日内完成风险等级初次划分，以确保及时识别高风险客户。

2.某银行发现客户王某（个体工商户）在3个工作日内通过手机银行向15个不同账户转账，总金额280万元，且交易对手多为注册未满6个月的空壳公司。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2026修订）》，该交易应被认定为（）。

A.正常交易

B.大额交易

C.可疑交易

D.跨境交易

答案：C

解析：2026年修订的《大额交易和可疑交易报告管理办法》第十二条规定，个体工商户短期内频繁向多个空壳公司转账，且无合理经营背景的，属于可疑交易特征。

3.关于受益所有人识别，下列表述正确的是（）。

A.非自然人客户的受益所有人仅指直接持股超过25%的自然人

B.信托产品的受益所有人需识别到最终享有信托利益的自然人

C.上市公司因股权分散，无需识别受益所有人

D.政府机关作为客户时，受益