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2026年公司差旅费报销管理制度及流程

为进一步规范公司差旅费报销管理，提高资金使用效率，加强成本控制，确保差旅费报销工作的公平、公正、透明，特制定本制度及流程。

一、总则

1.适用范围：本制度适用于公司全体员工因公出差的差旅费报销。出差是指员工因工作需要，暂时离开工作地点，前往其他地区进行公务活动。

2.基本原则：差旅费报销应遵循“实际发生、合理必要、合规合法”的原则。员工应如实申报差旅费，并提供相关票据作为依据。

3.费用构成：差旅费主要包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和其他费用。具体费用构成及标准详见本制度。

二、差旅费预算管理

1.出差申请：员工出差前应填写《出差申请单》，详细说明出差事由、时间、地点、行程安排等，并提交部门负责人审核。

2.预算审批：部门负责人审核通过后，报财务部门进行预算审核。财务部门根据公司预算管理制度，审核出差费用的合理性及预算额度。

3.审批权限：出差申请及预算审批权限根据出差费用额度分级审批。具体审批权限如下：

-1万元以下（含1万元）：部门负责人审批。

-1万元以上至5万元（含5万元）：部门负责人及分管领导审批。

-5万元以上：部门负责人、分管领导及总经理审批。

三、差旅费标准

1.交通费：交通费是指员工因出差产生的往返交通费用，包括机票、火车票、汽车票等。公司根据不同地区及出差性质，制定相应