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2026年银行考试联社风险管理知识题库含答案解析

一、单项选择题

1.某农村信用联社拟制定2026年度风险偏好陈述书，其核心内容应重点体现（）。

A.当年利润增长率目标

B.各类风险的容忍度和风险限额

C.分支机构绩效考核权重

D.科技系统升级预算安排

答案：B

解析：风险偏好是机构在实现战略目标过程中愿意承担的风险水平，核心内容包括各类风险的容忍度（如信用风险不良率上限、市场风险VaR限额）和风险限额（如单一客户贷款集中度）。利润增长率属于经营目标，绩效考核和科技预算属于管理措施，均非风险偏好核心。

2.某联社发放一笔1000万元的企业贷款，根据历史数据测算，该笔贷款违约概率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为40%，违约风险暴露（EAD）为1000万元，则预期损失（EL）为（）。

A.8万元

B.20万元

C.40万元

D.80万元

答案：A

解析：预期损失计算公式为EL=PD×LGD×EAD。代入数据得2%×40%×1000万=8万元。预期损失是基于统计规律的平均损失，需通过拨备覆盖。

3.下列关于久期的表述中，正确的是（）。

A.久期越长，债券价格对利率变动的敏感性越低

B.零息债券的久期等于其剩余期限

C.浮动利率债券的久期通常大于其剩余期限

D.久期仅用于衡量股票