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2026年财务报销自查报告

一、自查工作开展概况

为严格落实《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《中央和国家机关差旅费管理办法》及公司《费用报销管理办法（2025年修订版）》相关要求，进一步规范财务支出行为，防范资金使用风险，夯实财务管理基础，公司财务部于2026年3月15日至4月15日，对2025年1月1日至12月31日期间已完成报销的全类别费用开展全覆盖自查。本次自查共抽取报销凭证12687笔，涉及总金额21769.42万元，覆盖公司总部12个职能部门、8个全资子公司、3个控股分公司，包含日常办公费、差旅费、业务招待费、会议费、采购支出、项目经费、职工福利费7大类核心费用。

自查工作采用“部门自查+财务复核+重点抽查”三级验证模式：第一阶段由各部门、分子公司指定报销经办专员，对本单位2025年所有报销事项开展自主核查，提交自查表及问题清单，累计自查反馈初步问题187项；第二阶段由财务部8名专职审核会计按费用类别分组，对所有报销凭证的票据真实性、审批流程合规性、支出与业务匹配性逐一复核，共核实确认问题324项；第三阶段由财务部联合审计部、纪检监察室组成专项抽查组，对单笔金额5万元以上的大额支出、往年检查中问题高发的业务招待费及差旅费、下属3家异地分子公司的报销业务进行重点抽查，抽查比例不低于大额支出总笔数的30%，补充发现隐蔽性问题29项。本次自查全程建立问题台账，明确问