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2026年企业融资管理制度

1总则

1.1制定依据

为规范集团及下属全资、控股、实际控制主体（以下统称“各单位”）融资行为，防范融资风险、降低融资成本、提高资金使用效益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中国人民银行关于修订社会融资规模统计管理办法的通知（银发〔2025〕72号）》《中国证监会上市公司证券发行注册管理办法（2024年修订）》《国家金融监督管理总局关于进一步规范企业融资服务的通知（金规〔2025〕18号）》及公司章程相关规定，结合2026年宏观融资环境（预计2026年全国新增社会融资规模35万亿元，企业贷款加权平均利率3.8%，直接融资占比提升至25%），制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于集团总部及下属所有纳入合并报表范围的子公司、分公司、事业单位，参股公司参照执行。

1.3融资原则

各单位开展融资业务需严格遵循以下四项原则：

（1）合规性原则。所有融资业务需符合国家金融监管政策、行业监管要求及公司章程规定，严禁开展非法集资、违规套取信贷资金、违规向非持牌金融机构融资、违规新增地方政府隐性债务等行为，融资全过程需留存完整合规痕迹。

（2）成本最优原则。同等融资额度、期限、担保条件下，优先选择融资成本最低的渠道，2026年集团整体融资成本管控目标为：AAA主体信用评级下，合并口径加权平均融资成本不超过3.6%，较市场同评级同行业平均水