2026年企业合同审批管理制度.docxVIP

2026年企业合同审批管理制度

本制度适用于集团总部及下属全资子公司、控股子公司（以下统称“各单位”）所有对外签订的民商事合同，包括但不限于买卖合同、服务合同、投融资合同、知识产权合同、劳动用工合同、战略合作协议等，劳务外包协议、框架协议、补充协议、变更/解除协议、具备法律效力的合作备忘录均纳入本制度管理范畴，仅涉及内部权责划分的内部责任书、工作协调函不适用本制度。

1管理原则

1.1风险前置原则：所有合同审批需将合规风险、财务风险、业务风险审核置于签署前，禁止“先签署后补审批”的逆向操作，特殊应急情形需符合本制度明确的例外流程要求。

1.2全流程留痕原则：2026年起所有合同审批统一通过集团CMS2.5合同管理系统线上办理，所有审批意见、版本修改记录、附件资料永久留存，不得篡改、删除。

1.3权责对等原则：各审批节点责任人对自身审核内容承担对应责任，谁审批谁负责，出现风险按权责划分比例追责。

1.4效率优先原则：明确各节点审批时效，逾期未审批且无正当理由的视为默认同意，对应风险由逾期审批人承担。

2组织及权责划分

2.1合同主办部门

2.1.1合同主办人为第一责任人，需承担以下权责：核实合作方主体资质真实性，提供合作方近3年征信报告（无失信被执行人记录、无单次10万元以上重大行政处罚、资产负债率不高于75%，基建、房地产行业可放宽至85%）、有效期内的营业执照、对