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2026年上市公司开展贸易业务自查报告范文模板

一、自查工作总体概况

（一）自查背景

为落实《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《关于进一步规范上市公司贸易业务监管的通知》（2025年证监会修订版）及上海/深圳证券交易所2026年上市公司行业监管工作部署，严厉打击融资性贸易、空转走单、虚假贸易等违规行为，防范贸易业务资金占用、信用风险及合规风险，公司董事会于2026年3月15日审议通过《关于开展公司贸易业务全面自查的议案》，明确以“全覆盖、无死角、严核查、重整改”为原则开展全口径贸易业务自查，切实保障公司资产安全及中小股东合法权益。

（二）自查范围

本次自查覆盖公司及合并报表范围内全部27家子公司（含8家控股子公司、19家全资子公司）2024年1月1日至2025年12月31日发生的所有贸易业务，合计涉及业务笔数12879笔、交易总金额426.78亿元，其中2024年贸易业务收入189.43亿元、占同期营业收入比重41.26%，2025年贸易业务收入237.35亿元、占同期营业收入比重45.72%。对单笔交易金额超过5000万元的重大贸易业务、与关联方发生的贸易业务、报告期内出现逾期回款的贸易业务延伸核查至业务全生命周期，涉及延伸核查业务共192笔、金额97.64亿元。

（三）自查组织及实施

公司成立由董事长任组长，董事会秘书、财务总监、内审负责人任副组