首席信息安全官（信息安全总监）离任经济责任审计计划.docxVIP

审计计划书

审计项目名称：首席信息安全官（信息安全总监）离任经济责任审计

编制人：审计部XXX

编制日期：XXXX年XX月XX日

项目编号：LA-2026-026

一、审计目标

对离任首席信息安全官/信息安全总监在任期内的经济责任履行情况实施独立审计，核心目标如下：

信息安全战略与体系建设有效性：评价任期内信息安全战略规划、管理体系和制度流程的建立健全与执行情况，信息安全工作是否与业务风险相匹配。

安全事件与应急响应管理：审查任期内发生的各类信息安全事件（网络攻击、数据泄露、病毒爆发等）的监测、处置、上报和复盘是否及时有效，有无故意瞒报、迟报或处置不当导致损失扩大。

安全漏洞与风险管理：核实任期内发现的系统漏洞、应用缺陷、配置缺陷等风险的闭环整改情况，有无明知重大漏洞却长期不修，或因管理失职导致漏洞被利用。

安全系统与权限管理：检查安全系统（防火墙、IDS/IPS、WAF、堡垒机、终端安全、身份认证、SIEM等）自身的最高权限、后门账户、管理员密码是否纳入规范管控，离任人是否持有不当的系统级权限。

安全采购与项目合规性：审查安全软硬件采购、安全服务（渗透测试、等保测评、安全咨询等）的选聘流程、合同执行与费用是否合规，有无利益输送或虚假服务。

合规与审计应对：评价任期内应对监管机构的信息安全检查、等级保护、ISO27001等认证审核的过程与结果，有无因不合规被通报或处罚。

廉洁自律