产品总监（产品线负责人）离任经济责任审计计划.docxVIP

审计计划书

审计项目名称：产品总监（产品线负责人）离任经济责任审计

编制人：审计部XXX

编制日期：XXXX年XX月XX日

项目编号：LA-2026-021

一、审计目标

对离任产品总监/产品线负责人在任期内的经济责任履行情况实施独立审计，具体目标如下：

产品战略与决策有效性：评价任期内产品线规划、版本迭代、上市与退市决策是否基于充分论证，有无重大决策失误导致市场失败、库存积压或资源浪费。

研发与产品投入的真实性与效益：核实产品开发预算、研发工时、市场导入费用等投入的真实性与合理性，排查通过虚拟项目、虚列需求套取公司资源。

产品定价与盈利管理：审查产品定价、折扣、促销策略的制定与执行是否在授权范围内，有无因不当定价或向特定客户/渠道输送利益而导致利润流失。

产品相关采购与合作合规性：检查在产品定义、设计外包、技术组件采购、用户研究服务等环节的合作方选定是否合规，有无利益输送。

产品数据与知识产权保护：确认产品需求文档、原型、用户手册、用户反馈数据、竞品分析报告等核心信息资产是否安全完整，有无被私自带走、泄露或删除。

产品质量与用户风险：评估任期内重大产品质量事故、用户大规模投诉或产品召回事件，检查是否因管理失职导致。

廉洁自律与交接完整性：排查离任人有无利用产品权力谋取私利，以及离任时产品路线图、未完成需求、供应商合同、用户数据、系统权限等是否完整移交，保障产品连续性。

最终界定