董事会秘书（证券事务代表）离任经济责任审计计划.docxVIP

审计计划书

审计项目名称：董事会秘书（证券事务代表）离任经济责任审计

编制人：审计部XXX

编制日期：XXXX年XX月XX日

项目编号：LA-2026-023

一、审计目标

对离任董事会秘书/证券事务代表在任期内的经济责任履行情况实施独立审计，核心目标如下：

信息披露合规性与真实性：审查任期内所有对外披露的定期报告、临时公告等信息是否真实、准确、完整、及时，有无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，是否因信息披露违规受到监管处罚或问询。

公司治理与三会运作规范性：评价股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决、记录和决议执行是否依法合规，相关文件归档是否完整，有无程序瑕疵或越权审批。

投资者关系管理有效性：检查投资者沟通记录、调研接待、业绩说明会、互动平台回复是否合规、公平，有无向特定对象选择性披露未公开信息。

股权事务与内幕信息管理合规性：审查股东名册管理、股份变动、权益分派、股权激励实施等是否合规，内幕信息知情人登记与管理是否严格，有无内幕交易或泄露内幕信息。

资本运作与再融资支持：评价在重大资产重组、再融资、股权激励等资本运作中，作为项目核心成员所起到的协调、文件准备和信息披露作用，有无失职。

印章证照与对外报送文件管理：核实董事会印章、上市公司相关证照、向监管部门报送文件的保管和使用是否规范。

廉洁自律与交接完整性：排查离任人自身有无利用未公开信息进行内幕交易，有无在资本运作中