财务基础工作流程管理规范.docxVIP

财务基础工作流程管理规范

我做财务一线和基础管理工作快十个年头了，从新手出纳到负责统筹部门基础工作，见过太多因为流程不清晰、操作不规范闹出的问题：小到报销来回跑三五天、找三年前的凭证翻遍整个档案室，大到错付了款项、往来账挂了五六年对不清，甚至给公司造成了实打实的损失。这套规范不是搬条文的空架子，全是我们一步步踩坑踩出来、改了无数次总结出来的实操标准，覆盖了所有日常财务基础工作的环节，目的就是让不管是新人还是老员工，干活都有章可循，少走弯路、少背锅，也能给公司的财务管理打好底子。接下来我就把完整的流程规范梳理清楚。

1总则

1.1制定目的

财务基础工作是整个公司财务管理的根，根不牢，后面的预算、分析、税务筹划全都是空中楼阁。我刚接手里现在这份工作的时候，前任走得急，交接只说了个大概，碰到审计查账，找一份项目支出凭证，整个部门翻了整整两天，还把档案室弄的乱七八糟，那时候我就下定决心一定要把流程理清楚。制定这套规范，首先是统一操作标准，避免不同的人按不同的习惯干活，出现错漏没人说得清；其次是明确每个环节的权责，出了问题能快速找到对应环节，不会人人甩锅；第三是提高整体工作效率，不用天天忙着补手续、找资料、擦屁股，把时间留给更有价值的工作；最后是满足监管要求，不管是税务检查还是内部审计，我们都能拿出清晰完整的资料，不会手忙脚乱出乱子。

1.2适用范围

这套规范适用于公司财务部门所有在岗