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金融业风控部风控员信贷风险审核手册（执行版）

第1章信贷风险概述

1.1信贷风险定义

信贷风险究竟是什么？简单来说，它是借款人因各种因素未能按合同约定履行还款义务，导致银行或其他金融机构蒙受经济损失的可能性。但这个定义过于笼统，在实践中远不够精准。信贷风险本质上是一种由不确定性引发的损失，它贯穿于信贷业务全流程，从贷款审批到最终偿还，每个环节都可能孕育风险。例如，某企业明明经营状况良好，却因突发市场变化陷入困境，无法按时还款。这种因客观因素导致的违约，就是典型的信贷风险体现。再比如，一笔看似完美的房贷业务，若忽视了借款人隐性的多头负债，同样可能演变成风险事件。从专业角度看，信贷风险可量化为预期损失（ExpectedLoss,EL），即基于历史数据和统计模型预测的、在特定时期内可能发生的违约损失金额。金融机构通常会要求风险加权资产（Risk-WeightedAssets,RWA）与资本充足率保持合理比例，这背后正是对信贷风险的审慎考量。

1.2信贷风险分类

信贷风险的分类体系直接关系到风险识别和管理的有效性。业界普遍采用三维度分类法：按风险成因可分为信用风险、市场风险和操作风险；按担保方式可分为无担保风险和有担保风险；按期限可分为短期、中期和长期风险。信用风险是核心，占比通常超过80%，它源于借款人还款意愿和能力的缺陷。例如，某科技初创企业创始人因个人债务缠身，导