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2026年费用报销自查报告及整改措施范文

一、自查工作总体开展情况

为严格落实《中华人民共和国会计法》《中央和国家机关差旅费管理办法》《企业内部控制基本规范》及公司《费用报销管理办法（2025修订版）》相关要求，进一步规范费用支出管理、防范财务合规风险、堵塞资金跑冒滴漏漏洞，公司财务部联合审计部、纪检监察室于2026年3月10日至4月15日，对2025年1月1日至2026年2月29日期间全公司各业务条线、各下属分子公司的费用报销全流程开展了全覆盖自查。

本次自查共抽取费用报销凭证12687份，涉及总金额4.72亿元，其中总部部门抽取凭证3214份、金额1.89亿元，12家下属分子公司共抽取凭证9473份、金额2.83亿元，抽样覆盖差旅费、业务招待费、办公费、会议费、培训费、福利费、车辆使用费、咨询服务费等8类高频费用，抽样比例达该期间总费用凭证的37.2%。自查过程中采取“系统数据筛查+纸质凭证核验+业务场景回溯+相关人员访谈”四维核查方式，重点核实费用报销的真实性、合规性、必要性、关联性，累计发现4大类17项具体问题，涉及不合规凭证892份，涉及金额1246.37万元，问题凭证占抽样总凭证的7.03%，问题金额占抽样总金额的2.64%。

二、自查发现的主要问题

（一）报销基础资料不合规问题，涉及金额387.29万元，占总问题金额的31.07%

1.发票本身不合规：合计发现问题凭