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2026年年度预算推进工作计划

一、前言/工作背景

当前本单位正处于2025年任务攻坚收尾、2026年工作谋篇布局的关键节点，从近3年预算管理运行情况看，全单位预算管理规范化水平逐年提升，2025年整体预算执行率达到92.6%，较2023年提升7.2个百分点，重点项目资金保障率达到100%，为生产经营、公共服务、教学科研等各项工作开展提供了有力支撑。但对照精细化管理、绩效化管控的要求，仍存在四方面突出问题：一是预算编制精准性不足，2025年全单位预算整体执行偏差率为8.7%，其中项目类预算偏差率达16.2%，32%的业务部门仍采用“上年基数加增长”的传统编制模式，未将预算需求与年度核心任务逐项匹配，存在“宽打窄用”“报大建小”的情况；二是预算执行刚性不足，2025年全年共办理预算调剂117次，涉及金额占年度总预算的12.3%，累计发生无预算、超预算支出12笔、涉及金额187万元，年中临时申请新增项目占全年项目总量的21%，因前期论证不足导致年末结转结余资金达2100万元，占项目预算总额的9.4%；三是绩效导向不鲜明，2025年仅47%的预算项目填报了可量化的绩效目标，绩效自评覆盖率为62%，绩效结果与下年度预算安排、部门考核的挂钩权重仅为5%，存在“重投入、轻产出”的倾向；四是数字化支撑能力薄弱，当前预算编制、审核、监控仍采用“线上填报表+线下审材料”的半手工模式，基础数据跨系统调