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2026年反洗钱法试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）

1.根据《中华人民共和国反洗钱法（2026年修订）》，下列哪类机构不属于“特定非金融机构”范围？（）

A.房地产开发企业

B.会计师事务所

C.公证机构

D.贵金属交易所

【答案】A

2.2026年修订后的反洗钱法将“受益所有人”定义为最终拥有或控制客户、交易或账户的自然人，其所有权或控制权的最低判定标准为：（）

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】D

3.金融机构在发现客户单笔交易金额达到人民币5万元以上且存在异常情形时，应当于多少