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2026年企业合规管理内审员考试练习题

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.根据《企业内部控制基本规范》，企业内部控制的目标不包括以下哪一项？

A.合法合规

B.提高经营效率

C.保障资产安全

D.完善公司治理

2.某上市公司因未按规定披露关联交易，被监管机构处以罚款。该事件反映出企业合规管理中的哪个核心问题？

A.内部控制失效

B.风险管理不足

C.合规文化缺失

D.以上都是

3.以下哪种行为不属于反腐败合规管理的范畴？

A.商业贿赂

B.利益冲突

C.内部舞弊

D.环境污染

4.根据《商业银行合规风险管理指引》，合规风险管理体系的核心要素不包括？

A.合规风险管理组织架构

B.合规风险识别与评估

C.合规绩效考核

D.合规培训与宣传

5.某企业因未履行数据保护合规义务，导致客户信息泄露。根据《个人信息保护法》，该企业可能面临的法律责任不包括？

A.行政罚款

B.民事赔偿

C.刑事处罚

D.股东诉讼

6.企业合规管理体系中，“合规风险评估”的主要目的是什么？

A.识别潜在合规风险

B.制定合规政策

C.评估合规效果

D.监督合规执行

7.根据《证券法》，上市公司信息披露的及时性要求不包括？

A.重大事件需在2日内披露

B.定期报告需在法定期限内披露

C.临时报