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库存现金管控管理规范

我做企业资金管理相关工作快十年了，这些年碰到过不少因为库存现金管不好出的乱子：有出纳新人没做好日清，月底对账差了大几千自己掏腰包补；有老员工图方便坐支现金，最后对账对了一个礼拜没理清楚，耽误了整个部门的月报进度；还有更严重的，因为岗位不分家，有人挪用了库存现金好久都没发现，最后给公司造成损失，自己也落得不好的结果。其实库存现金金额大多不算大，但越是小钱越容易松懈，出问题的概率反而更高。为了把公司的库存现金管规范，保障资金安全，同时也保护每一个经手现金的同事，我们结合日常工作的实际情况，制定了这套库存现金管控管理规范，所有涉及现金收支、保管的岗位和同事都要遵照执行，下面就具体说明。

1总则

1.1制定目的

本规范的核心目的有两个：第一是保障公司资金安全，堵住库存现金管理的漏洞，避免出现挪用、侵占、错账、丢失等问题；第二是明确各个岗位的权责，给大家划清楚操作的红线和标准，避免因为规则不清犯错误，既是管钱也是管人，更是保护人。我一直跟身边的年轻同事说，按规则走不是束缚你，是帮你撇清责任，真出了问题你按规范做了，自然没你的责任，这难道不好吗？

1.2适用范围

本规范适用于公司所有部门、所有岗位涉及库存现金收支、保管、管控的全部行为，不管是总部财务出纳保管的库存现金，还是一线业务部门申领的备用金，只要是以现金形式存放在公司内部的资金，全部都要遵照本规范执行。

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