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2026年预算编制工作工作计划

当前，2025年全口径预算执行已进入收尾攻坚阶段，截至2025年9月30日，全单位整体预算执行率82.7%，其中人员经费、公用经费等刚性支出执行率94.2%，专项项目类支出执行率71.3%，绩效目标平均达成率86.1%，预算对核心工作的保障支撑作用总体显现，但对照“编制科学、执行顺畅、约束有力、绩效优先”的管理要求，仍存在四方面突出短板：一是预算编制精准性不足，2025年预算编制阶段共有37个明细科目年初测算数与实际执行数偏差率超过20%，其中零星采购、主题活动、临时专项等弹性支出科目偏差率最高达41%，直接导致年中预算调剂频次偏高；二是业财协同衔接不深，业务端