《会计信息系统实验教程》_第4章.pptVIP

下一页返回往来业务管理是财务管理的重要职能之一，系统提供了往来业务管理的功能。通过设置、核算、对账单、最后账龄分析等一体的设置和处理，可以实现往来业务的管理。在往来管理这一个模块中，分为“核销管理”“往来对账单查询”“账龄分析表”这三大部分。其中，核销的业务处理是一个非必需的业务流程。如果需要对一些往来业务的账龄按每笔业务进行精确的计算，则需要进行核销的处理；如果只需对账龄进行一个粗略的计算，则可以不进行往来核销的处理。购买了应收应付系统的用户可以略过此节。一、与往来业务相关的设置(1)系统参数。启用往来业务核销，往来业务必须录入业务编号。(2)科目设置。科目属性中选择往来业务核算。(3)业务初始化。在总账初始化时可以录入每笔业务的发生额情况、发生时间及业务编号。第三节往来核算上一页下一页返回(4)凭证中与核销处理相关的部分。在凭证中录入业务发生时间和业务编号。二、核销管理个人借款、还款在企业经常发生。公司为规范和管理的必要，可启用系统设置“往来业务必须输入业务编号”，对每一笔业务必须设置一个编号进行管理，编号原则暂定为“员工号+借款次数”，以方便核销操作和准确出具账龄分析表。步骤：(1)确认【系统设置】→【总账】→【系统参数】，在弹出的对话框中选择【总账】，勾选“往来科目必须录入业务编号”。(2)确认【系统设置】→【基