2026年度物业往来款项考核表.docx

2026年度物业往来款项考核表

考核周期：2026年1月1日-2026年12月31日

考核对象：XX物业服务集团下属各区域公司、城市分公司、项目服务中心财务及业务对接岗

考核目的：规范往来款项全流程管理，压降资金占用风险，提升财务核算准确性与资金使用效率，保障公司现金流健康稳定

考核原则：权责发生制匹配、实质重于形式、过程管控与结果导向结合、正向激励与负向惩戒并重

一、往来款项分类及核算范围

款项类别

一级科目

二级科目

具体核算范围

责任岗

应收类款项

应收账款

物业服务费

已交付业主/商户当期及往期应收未收物业服务费、车位管理费

项目客服岗、收费岗

应收类款项

应收账款

有偿服务费

家政、