学校财务内控建设发展规划（2026—2030年）.docxVIP

学校财务内控建设发展规划（2026—2030年）

一、规划背景与总体目标

（一）编制背景

近年来，随着学校办学规模持续扩大、资金体量逐年增长，2025年学校年度总收入已达18.7亿元，其中财政拨款7.2亿元、事业收入9.8亿元、其他收入1.7亿元，年度总支出17.9亿元，涉及基建项目、设备采购、科研经费、学生资助、人员薪酬等12个大类137个支出明细项。现有财务内控体系已逐步显现出与新时期办学需求不匹配的问题：部分关键岗位制衡机制存在漏洞，2023-2025年审计共发现经费审批不规范、资产账实不符等问题37项，涉及金额2146万元；信息化覆盖程度不足，目前仅60%的财务流程实现线上办理，业务与财务数据孤岛现象突出；基层人员内控意识薄弱，近3年二级学院经费使用违规预警次数年均达42次，风险防控压力持续加大。

为深入落实《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于进一步加强教育系统财务管理工作的意见》要求，有效防范财务风险、保障资金使用效益、支撑学校“十四五”“十五五”办学目标落地，特编制本规划。

（二）总体目标

到2030年，全面建成“制度体系健全、风险防控精准、信息系统赋能、监督问责闭环”的现代化财务内控体系，实现以下核心指标：

1.关键财务风险点识别覆盖率100%，重大财务风险（金额≥50万元或造成恶劣影响）零发生；

2.财务流程线上办理率100%，业财数据共享率达到95%以上