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财务制度（完整版）

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司财务管理行为，加强财务监督，保障公司资产安全完整，提高资金使用效益，确保公司财务活动合法合规，依据国家相关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、分支机构的一切财务活动。公司控股子公司可参照执行，或根据自身情况另行制定财务制度，并报公司备案。

第三条基本原则

公司财务管理遵循以下基本原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家财经法律法规和税收政策。

（二）统一性原则：公司财务实行统一领导、分级管理的体制。

（三）审慎性原则：各项财务决策应充分考虑风险，确保资金安全。

（四）效益性原则：力求以最合理的成本获取最大的经济效益。

（五）内控性原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险。

第四条财务管理目标

（一）确保公司资金的安全、完整和有效运作。

（二）规范会计核算，提供真实、准确、完整的财务信息。

（三）优化资源配置，提高资金使用效率和盈利能力。

（四）保障公司战略目标的实现和持续健康发展。

第二章资金管理

第五条现金管理

（一）公司严格按照国家《现金管理暂行条例》管理现金收付业务。

（二）库存现金实行限额管理，由财务部门根据日常零星开支需要核定，一般不超过三天的日常零星开支量。超额现金应及时存入银行。