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2026年成本管控提质增效发展规划

一、发展现状与管控背景

2024-2025年公司整体营业收入分别完成128.6亿元、142.3亿元，营业成本分别为99.2亿元、110.7亿元，成本营收占比从77.1%攀升至77.8%，其中变动成本占比从62.3%上升至63.1%，固定成本占比维持在14.7%左右。分板块看：生产制造板块单位产品生产成本2025年为1287元/吨，较2024年上涨4.2%，主要受原材料价格上涨、单位能耗偏高影响；供应链板块物流运输费用率2025年为4.8%，较行业优秀水平3.5%高出1.3个百分点，年额外增加物流成本约1.2亿元；管理费用率2025年为5.2%，较2024年上