账务处理公司管理资料.xlsVIP

总账

总账科目 科目代码 科目名称 月初余额 借方合计 贷方合计 月末余额

101 101 现金 37790.00 5000.00 2700.00 40090.00

102 102 银行存款 12000.00 19200.00 15020.00 16180.00

109 109 其他货币资金 0 0 0 0

113 113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00 15000.00

114 114 坏账准备 2500.00 0 0 2500.00

125 125 原材料 5460.00 2000.00 11000.00 -3540.00

126 126 低值易耗品 0 2000.00 0 2000.00

130 130 固定资产 12500.00 10000.00 0 22500.00

131 131 累计折旧 -7500.00 0 0 -7500.00

201 201 短期借款 -9000.00 0 0 -9000.00

203 203 应付账款 -8500.00 0 2000.00 -10500.00

205 205 应交税金 -5250.00 0 0 -5250.00

301 301 实收资本 -50000.00 0 0 -50000.00

302 302 盈余公积 0 0 0