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2025年商业银行风险管理与内部控制规范

1.第一章总则

1.1目的与原则

1.2规范适用范围

1.3风险管理与内部控制的定义与目标

1.4监督与检查机制

2.第二章风险管理架构与职责

2.1风险管理组织架构

2.2风险管理职责划分

2.3风险管理政策与程序

2.4风险管理信息系统建设

3.第三章风险识别与评估

3.1风险识别方法与流程

3.2风险评估指标与模型

3.3风险预警机制

3.4风险分类与等级管理

4.第四章风险控制与化解

4.1风险缓释措施

4.2风险转移机制

4.3风险化解与处置

4.4风险控制效果评估

5.第五章内部控制体系建设

5.1内部控制原则与框架

5.2内部控制流程与制度

5.3内部控制评价与改进

5.4内部控制与风险管理的协同机制

6.第六章监督与审计

6.1监督机制与职责

6.2审计制度与流程

6.3审计结果的反馈与改进

6.4审计与风险管理的联动

7.第七章风险管理与内部控制的实施与改进

7.1实施保障措施

7.2持续改进机制

7.3风险管理与内部控制的动态调整

7.4持续监督与评估

8.第八章附则

8.1适用范围与解释权