2026年管理人员预算管控绩效方案.docx

2026年管理人员预算管控绩效方案

文件归口部门：人力行政中心、财务中心

生效执行日期：2026年1月1日

覆盖周期：2026自然全年度

1.方案说明

1.1方案目的

本方案针对管理人员预算权责不对等、预算执行偏差率高、“重申请轻管控”、专项投入产出不透明等历史痛点制定，核心目标是将预算管控责任直接绑定到拥有预算审批、调配权的管理岗位，破除“花完预算才合格”的错误导向，推动各业务板块在保障核心业务正常推进的前提下，实现非必要支出压降、专项投入ROI提升，最终支撑2026年公司整体降本增效12%的经营目标，建立“业务产出优先、投入成本可控、资源动态优化”的业财融合管理体系，从根源上杜绝无意义