2025中国企业司库建设调研报告——数智化价值共创生态型司库.docxVIP

2025中国企业司库

建设调研报告

数智化价值J共创生态型司库

2026.03

contents

第一部分

自2022年国务院国资委“1号文”发布以来，司库体系建设的

浪潮已从中央全面扩展至地方，形成了自上而下的系统性改革态势。全国各地方国资委纷纷结合本地实际情况，出台针对地方国有企业司库体系建设的指导意见与政策要求。河北、四川、山东、江苏、

上海、广东、浙江等多地国资委均明确了地方国企司库体系的建设目标、重点任务和实施路径，强调对标一流、补齐短板的紧迫性。

这使得司库体系建设不再是央企的“专属课题”，而是所有国有企业提升核心竞争力、实现高质量发展的普遍共识和统一行动。

我们通过调研发现，企业司库体系建设是企业向价值创造升级的重点工程。其中，提升资金全面可视可控、实现战略决策支持以及更专业应对资金风险是三项关键性工作。建立精干型司库团队、培养“精深专业+数据职能+业务协同”是司库团队建设的重要方向。

随着全球化进程的加速，在香港成立境外财资中心，为企业开展境外资金集中、保障流动性奠定了基础。而在境外司库系统的建设上，主体仍处于“分散化、本地化”的初级阶段。如何实现境内外系统的统一集成，是中国企业全球司库体系建设面临的关键挑战与升级方向。

流动、合规与舞弊风险是司库管理聚焦的三大风险，高度