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2026内部控制自查报告(3篇)

第一篇

2026年内部控制自查工作严格按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》及集团《内部控制管理办法》要求，由集团内控审计部牵头，联合财务中心、人力中心、运营管理中心、法务风控中心、采购中心、销售中心、研发中心、信息中心等8个职能部门组成自查工作组，覆盖全集团12家子分公司、3个事业部及总部各职能部门，自查周期为2026年1月1日至2026年10月31日，累计梳理业务流程127项，排查风险点429个，完成内控测试样本量1862份，访谈各层级岗位人员217名，发放内控有效性调查问卷1200份，回收有效问卷1142份，现将自查情况报告如下。

本次自查工作严格遵循“全面覆盖、突出重点、客观公正、务求实效”的原则，自查范围既包含传统的生产、销售、采购、资金、资产等核心业务循环，也覆盖2025年下半年新增的跨境电商、储能设备研发、工业互联网服务等新兴业务板块，同时针对2025年内控自查发现问题的整改情况进行“回头看”核查。自查依据除国家层面的内控规范外，还包括集团2026年最新修订的《授权审批管理办法》《采购管理办法》《销售信用管理办法》等17项内部管理制度，以及证监会、国资委对上市公司、国有控股企业的内控监管要求。自查过程中综合采用穿行测试、实地查验、抽样检查、数据分析、个别访谈、问卷调查等多种方法，对所有业务流程的管控节点逐一验证，确保自查