城投集团有限公司财务管理制度.docxVIP

城投集团有限公司财务管理制度

第一章总则

第一条为规范城投集团有限公司（以下简称“集团公司”）的财务行为，加强财务管理和经济核算，防范财务风险，提高资金使用效益，保障公司资产的安全、完整，促进公司持续、健康、稳定发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》及国家有关法律法规和公司章程，结合集团公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属各全资子公司、控股子公司（以下统称“各子公司”）的一切财务活动。各子公司应根据本制度，结合自身特点制定具体的实施细则，并报集团公司财务部备案。

第三条集团公司财务管理的基本原则是：依法依规、统一领导、分级管理、权责对等、预算控制、风险防范、效益优先。

第四条集团公司财务管理的基本任务是：

（一）建立健全财务管理制度和内部控制体系，规范财务工作流程。

（二）科学编制财务预算，有效控制成本费用，提高资源配置效率。

（三）加强资金管理，保障资金安全，提高资金使用效益。

（四）规范资产管理，维护资产完整，实现资产保值增值。

（五）准确核算经营成果，真实反映财务状况，提供及时、可靠的财务信息。

（六）积极开展财务分析，为公司经营决策提供依据。

（七）加强财务监督，防范财务风险，确保公司经营活动的合法合规。

第二章组织机构与职责

第五条集团公司财务管理实行统一领导、分级管理的体制。集团公司财务部是集团公司财