公司资金付款流程及计划管理制度模板样本.doc

山东九九

资金付款步骤及计划管理制度

伴随生产经营规模扩大，资金付款内容日趋复杂，付款金额急剧增加，这无形中加大企业资金管理和运作难度。同时因为资金付款包含面广，不仅面向企业内部各个用款部门，而且还和众多供给商和用户打交道，各方面处理不好，很轻易引发误解，甚至会影响企业形象。从资产安全和服务好各相关部门及用户和供给商两方面考虑，现依据企业实际情况，本着方便、可行、效率标准，对付款步骤及计划管理作以下要求：

人员组织安排：

1.1财务总监从企业宏观角度负责企业资金运作和统筹调度，负责计划审批和计划外资金协调和相关同意事项。

1.2资金处负责资金具体计划安排，具体落实企业资金管理政策，同时负责对各用款部门资金计划员培训和业务指导。

1.3会计处负责具体实施多种同意资金计划，办理具体付款事宜，向资金处提供编制计划所需帐户资金余额及供给商和用户欠款情况。

1.4各资金用款部门应配置专职或兼职资金计划员，资金计划员名单应到资金处立案，资金计划员接收资金处业务方面指导，并立即向自己主管领导汇报部门资金落实情况，同时负责用户协调沟通工作。

2审批内容和审批权限

2.1资金计划审批

资金计划标准分为年度计划、季度计划、月度计划和周计划。年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划，但周计划必需是严密可实施计划。

多种计划必需由各分管副总、财务总监和总经理书面审批，依据需要总经理、分管副总能