财务票据报销审核作业指导书.docx

财务票据报销审核作业指导书

1适用范围与岗位职责

1.1适用范围

本指导书适用于公司全体员工各类费用报销、借款冲销、对公付款票据的财务审核作业，涵盖线下纸质票据报销、线上电子票据报销全场景，是财务审核人员开展报销审核工作的统一执行标准，所有参与报销流程的人员均需遵守本指导书的要求。

1.2岗位职责

1.2.1报销申请人：对提交报销票据的真实性、合法性、关联性、完整性负责，确保报销事项符合公司制度要求，不存在虚假报销、重复报销行为，按要求完成票据粘贴、填写审批单、上传支撑附件，对事项真实性承担首要责任。

1.2.2部门负责人：对本部门报销事项的真实性、必要性、预算合理性负责，审核事项是