财务内控管理工作责任书.docx

财务内控管理工作责任书

一、责任主体与适用范围

1.责任主体界定

本责任书所指责任主体涵盖公司财务管理全链条相关岗位，具体包括：财务总监、财务经理、总账会计、成本会计、往来会计、出纳、资金管理员、预算管理员、税务专员、内审专员，以及涉及费用报销、资产采购、项目资金审批的各业务部门负责人、经办人。所有责任主体均需严格遵守《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《企业会计准则》及公司内部财务管理制度，对职责范围内的财务内控有效性承担直接责任或连带责任。

2.适用范围说明

本责任书适用于公司及下属全资子公司、控股子公司所有财务内控管理活动，包括但不限于资金管理、预算管理、核算管理、税务管