2026年《证券从业资格》（发行与交易）职业资格考试高频考点模拟卷及答案.docxVIP

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【证券从业资格（发行与交易）】职业资格考试模拟试卷（2026）

考试时间：120分钟;满分：100分

注意事项：

请在答题卡/答题纸上作答，在试卷上作答无效。

请首先填写好姓名、准考证号等信息。

本试卷包含单选题、多选题、判断题、简答题及案例分析题。

一、单选题

（共50题，每题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）

根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，其最近三年净利润均应为正且最近一年净利润不低于（）万元。A.300

B.500

C.1000

D.2000

某公司计划发行可转换公司债券，转股价格的确定应遵循的原则是（）A.低于发行日前20个交易日股票均价的80%

B.不得低于发行日前20个交易日股票均价的90%

C.不得高于发行日前20个交易日股票均价的110%

D.可由发行人与承销商协商确定，无监管限制

在证券交易所的集合竞价交易中，以下哪项属于有效申报的条件？（）A.申报价格可以低于涨跌停板幅度的50%

B.申报数量必须是100股的整数倍

C.申报时间只能在9:15-9:25期间

D.申报后不可撤单

某投资者在深圳证券交易所买入股票后，当日卖出，根据最新规定，其需缴纳的印花税税率是（）A.0.1%

B.0.05%

C.0%

D.0.2%

发行人在非公开发行股票