财务部门内部管理制度.doc

财务部门内部管理制度

总则

为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

公司财务部门的职能是：

认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度.

建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

厉行节约，合理使用资金。

认真及时核算并上交应交税费。

积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

完成公司交给的其他工作。

公司财务部由财务总监，核算会计,税务会计，出纳，仓库记帐员和会计助理组成

公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

财务工作管理

会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定

公司人员涉及财务相关业务时，必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。制证、复核都必须在记账凭证上签字,收付款凭证，必须有出纳员在记账凭证上签字。

财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款

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