企业管理-关联企业资金拆借的情况说明.pptx

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性现金流紧张，为保障日常经营稳定、项目正常推进、款项按时支付，避免出现逾期付款、业务停滞等风险，发生临时资金拆借调剂。二是资金统筹调剂，为提高体系内资金使用效率，盘活存量资金，减少外部融资成本，依托关联主体互助方式开展短期资金互助拆借。三是合规流程不完善，以往重点保障经营周转需求，对关联资金拆借的事前审批、专项报备、协议留存、利息约定等合规流程执行不够严谨，存在“先周转、后补资料”的不规范情况。四是关联交易内控精细化不足，对关联资金往来的专项台账、备查资料、合规归档管理不够完善。三、合规性及影响说明。本次关联企业资金拆借均基于真实经营需求，资金