财务管理制度及岗位职责考试试题(附答案).docxVIP

财务管理制度及岗位职责考试试题(附答案)

一、单项选择题（共20题，每题2分，合计40分。每题只有1个正确答案，多选、错选、不选均不得分）

1.依据公司《货币资金管理办法》及《现金管理暂行条例》相关规定，公司总部库存现金的最高限额为（）元，各异地分支机构库存现金最高限额为2000元，超出限额的现金必须于当日送存开户银行，严禁超额留存现金。

A.2000B.3000C.5000D.10000

2.公司所有银行结算账户的开立、变更、撤销事项，必须履行完整审批流程，最终需经（）签字确认后方可向对应银行提交正式申请材料，严禁任何人员未经审批私自开立公司名义的银行账户。

A.财务经理B.财务总监C.总经理D.财务总监及总经理双签

3.依据不相容岗位分离管控要求，下列岗位中不属于出纳人员严禁兼任的岗位是（）

A.收入、成本、费用账簿的登记岗位B.银行账户开立审批岗位C.会计档案管理岗位D.稽核岗位

4.公司日常对公支出结算中，单笔金额超过（）元的支出原则上必须通过银行公户转账、电子承兑等对公结算方式完成，除特殊应急场景经总经理特批外，严禁使用现金完成支付。

A.1000B.3000C.5000D.10000

5.员工因公出差结束后，需在返程之日起（）个工作日内提交差旅报销申请及对应原始票据，超出时限且无合理理由的报销申